一位華南中小企業(yè)主告訴記者，2016年下半年，其一家企業(yè)客戶的幾名股東突然集體消失，只在臨走前通知公司高管，已經(jīng)無意繼續(xù)經(jīng)營，而且不打算回來，要求高管收回公司應(yīng)收賬款，用于發(fā)放員工工資、償還銀行貸款。但統(tǒng)計后發(fā)現(xiàn)，該公司對外負債是應(yīng)收款的數(shù)倍之多，根本無法覆蓋所有債務(wù)，其中多數(shù)是銀行貸款。

　　類似的情形并非孤例。多位銀行業(yè)人士告訴第一財經(jīng)記者，雖然逃廢債總體規(guī)模并不是很大，但數(shù)量卻呈現(xiàn)上升勢頭，手段也從“跑路”，到利用轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、假破產(chǎn)、破產(chǎn)重整削債等，不斷玩出新花樣，而且整個過程合法合規(guī)，達到洗白債務(wù)的目的。

　　2017年以來，監(jiān)管層、行業(yè)組織屢次提及打擊逃廢債。此前，浙江、河南等地已采取行動，打擊逃廢債行為。根據(jù)業(yè)內(nèi)人士透露，中國銀行業(yè)協(xié)會已要求銀行上報逃廢債債務(wù)人名單，未來可能將建立行業(yè)共享的數(shù)據(jù)庫，阻擊逃廢債行為。

　　逃廢債數(shù)量上升

　　“這個企業(yè)很難賺到這么多錢，于是就不想還了，一走了之，換個地方，過幾年改頭換面再出來辦一家企業(yè)。”上述企業(yè)逃廢債案例中，華南中小企業(yè)主稱，這件事表面上極為突然，但據(jù)他所知，在此之前，相關(guān)人員已經(jīng)為此策劃了很長時間。 多位業(yè)內(nèi)人士稱，股東直接消失來逃廢債的做法，雖然并非典型案例，但隨著銀行業(yè)新一輪不良貸款的爆發(fā)，惡意逃廢銀行債務(wù)的情況，確實出現(xiàn)了上升、蔓延的勢頭，給銀行造成了一定損失。

　　“逃廢債的規(guī)模有多少，影響有多大，很難有一個完整的統(tǒng)計。”某股份制銀行中高層人士說，最近幾年，逃廢債的案例、涉及規(guī)模，以及對銀行的影響都在明顯擴大。相對于銀行業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模來說，總量雖然不大，但卻是銀行不良資產(chǎn)處置面臨的新課題。

　　“近幾年來，在局部地區(qū)，逃廢債確實明顯上升，數(shù)量倒是不多，但是造成了很壞的影響?！闭憬晃汇y行人士亦稱，雖然所占比重不大，但如果形成風氣，效仿者會越來越多，對信用環(huán)境形成負面影響，結(jié)果就會嚴重破壞當?shù)亟鹑谏鷳B(tài)。 目前，尚沒有逃廢債行為的完整、權(quán)威統(tǒng)計數(shù)據(jù)。根據(jù)媒體此前報道，自2013年至今，中國銀行業(yè)協(xié)會內(nèi)部通報的700多家逃廢債企業(yè)，估計導致銀行至少損失上千億元。浙江銀行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站信息顯示，今年1月，中國銀行業(yè)協(xié)會財務(wù)總監(jiān)趙濛、首席法律顧問兼維權(quán)部主任卜祥瑞一行等，專門就浙江銀行業(yè)聯(lián)合懲戒逃廢債工作和押品資產(chǎn)交易信息平臺開展調(diào)研。

　　上述股份制銀行中高層人士說，逃廢債的方式有很多種，最普遍的有兩類，一類是通過事先轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或進行假破產(chǎn)，達到逃廢債的目的;另一類是則是通過行政干預，強制實施破產(chǎn)，或利用破產(chǎn)重整的方式，強制削減債務(wù)。 “破產(chǎn)重整本來是讓還有生存價值的企業(yè)活下來，在實際操作中，很多變成了變相逃廢債?！币晃黄飘a(chǎn)重整專家對第一財經(jīng)記者說，近來最為典型的例子，就是淮礦物流的破產(chǎn)重整。重整之后，其大量債務(wù)被削減。該公司2015年11月公布的債權(quán)調(diào)整和清償方案顯示，普通債權(quán)30萬元以下全部清償，30萬元以上部分按40%留債，并進行現(xiàn)金分期清償，剩余的60%全部豁免。

　　利用轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、假破產(chǎn)的方式逃廢債，則更為常見。上述浙江銀行業(yè)人士稱，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、假破產(chǎn)通?；ハ嗦?lián)系，即通過轉(zhuǎn)讓股權(quán)、整體出售等手段，把優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)剝離，保留劣質(zhì)資產(chǎn)，實現(xiàn)降低債務(wù)主體的目的。“這種做法容易被識破，常見的就是去法院立案，但即便法院立案，過程也很漫長，而且資產(chǎn)、債務(wù)主體發(fā)生了變化，會引發(fā)新的糾紛，處理起來非常麻煩?！彼f。

　　債務(wù)洗白花樣翻新

　　缺乏統(tǒng)一、明確的界定標準，導致認定難度大，是當前逃廢債數(shù)量上升的一大原因，也是打擊逃廢債的一大難點。

　　“逃和廢是兩個概念，逃債肯定是主觀故意，廢既有主觀因素，也有客觀因素，怎么去認定是主觀還是客觀，這就成了一個大問題?！比A南某城商行中層人士說，何為主觀，何為客觀，目前并沒有統(tǒng)一的標準，這成為認定逃廢債行為的一大難題。

　　正因為如此，面對類似的情形，銀行也無何奈何。上述浙江銀行業(yè)人士說，在一些地區(qū)，由擔保鏈形成的連環(huán)債務(wù)中，只要互保鏈中有一家不愿意還款，其他債務(wù)人就都不還，有些債務(wù)人明明具備還款能力，也有還款意愿，但迫于壓力，也只好不還，結(jié)果形成連鎖反應(yīng)。“有些極端的情況，如果有誰還了，其他人還罵你。到法院告，并不一定能立案?！?/p>

　　相對上述“簡單粗暴”的方式，更多的逃廢債行為，堪稱花樣翻新，利用種種手段，通過合法合規(guī)的途徑，將債務(wù)“洗白”，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、假破產(chǎn)就是其中之一。

　　上述破產(chǎn)重整專家說，此類情形的常見手段是，將優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)剝離后，把劣質(zhì)資產(chǎn)拿出來進行破產(chǎn)清算，由于已經(jīng)沒有有價值的資產(chǎn)可供執(zhí)行，銀行等債權(quán)人只能采取破產(chǎn)清算的方式處理。債權(quán)人唯一的辦法，就是發(fā)現(xiàn)此類行為后，向法院起訴。

　　一般情況下，尤其是個別主觀故意比較強烈的，在實施之前，會請很多專業(yè)人士設(shè)計，做出對債務(wù)人最有利的方案?！鄙鲜銎飘a(chǎn)重整專家說，最近，南方一家大型有色金屬企業(yè)的破產(chǎn)重整，可能就存在轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為，將部分優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)甚至是可以獨立上市的資產(chǎn)剝離之后，才進行重整。

　　而一些破產(chǎn)重整更是將逃廢債行為，變得合法合規(guī)。上述浙江銀行業(yè)人士稱，按照現(xiàn)行法律，破產(chǎn)重整時，即便債權(quán)人不同意，也可以通過法院強裁強制實施。在淮礦物流破產(chǎn)重整的過程中，包括銀行在內(nèi)的債權(quán)人，雖然反對債權(quán)調(diào)整方案，但方案最終還是通過強裁的方式得以通過。

　　曾經(jīng)的光伏巨頭江西賽維的重整也是如此。記者此前曾報道，根據(jù)債權(quán)銀行提供的數(shù)據(jù)，江西賽維名下三家公司金融債權(quán)總額高達295.8億元，除去部分有擔保債權(quán)外，絕大部分均為普通債權(quán)。按照重整計劃，普通債權(quán)清償率僅為6.62%。雖然債權(quán)銀行對此強烈反對，但最終還是被法院強裁。

　　“你不能說江西賽維是逃債，一點都沒有逃，所有程序都走過了，都是按照法律規(guī)定的步驟在處理。”上述破產(chǎn)重整專家說，債權(quán)人本來是有話語權(quán)的，但一經(jīng)強裁，甚至連發(fā)言權(quán)都失去了。正是因為如此，部分破產(chǎn)重整被當作削減債務(wù)的“有效”手段。

　　除了債務(wù)“洗白術(shù)”之外，一些銀行自身存在的問題，給逃廢債的認定、處理造成了麻煩。上述某華南城商行人士說，過去幾年的貿(mào)易融資、票據(jù)融資，部分存在沒有真實貿(mào)易背景的情況，但銀行人員審核不嚴，甚至明知故犯，出事之后，要認定是否惡意逃廢債非常困難，更遑論后續(xù)處置。

　　有望建立全國逃廢債數(shù)據(jù)庫

　　面對逃廢債行為的增加，行業(yè)自律組織、監(jiān)管層近期均就此表態(tài)。3月7日，銀監(jiān)會副主席曹宇就對媒體表示，希望打擊逃廢債通知越早下發(fā)越好。中國銀行業(yè)協(xié)會人士此前亦稱，未來一個時期，將把打擊逃廢債作為維權(quán)工作的重中之重。

　　在此之前，部分地區(qū)已開展打擊逃廢債行為。根據(jù)河南省政府網(wǎng)站信息，早在2014年，當?shù)夭糠值厥芯鸵巡扇⌒袆?，對惡意逃廢金融債務(wù)案件，公安部門將快速立案偵辦，并打擊通過虛假改制、重組、分立、合并、租賃、破產(chǎn)或者非正常交易方式，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、轉(zhuǎn)移利潤、藏匿、外逃等方式惡意逃避償債責任的行為。

　　浙江銀行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站信息顯示，今年1月，在浙江調(diào)研期間，中國銀行業(yè)協(xié)會就《中國銀行業(yè)失信人管理辦法》召開了座談會，并邀請工行、農(nóng)行、中行、建行浙江省分行等8家會員單位的12名相關(guān)部門負責人進行深入研討。 此外，2016年10月，浙江銀行業(yè)舉行聯(lián)合懲戒逃廢債工作動員大會，浙江銀監(jiān)局、金融辦、公安廳、高級法院、稅務(wù)等多個部門及多家銀行負責人出席。當日，浙江當?shù)馗縻y行簽署了一份合作公約，針對轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、變換主體、虛假訴訟等十二類逃廢債行為當事人開展聯(lián)合懲戒。

　　根據(jù)浙江銀行業(yè)人士介紹，實際上，針對逃廢債的失信行為，浙江地區(qū)早前就已采取措施，一方面是公安機關(guān)對逃廢債行為進行打擊，另一方面銀行同業(yè)間也進行信息共享，如果發(fā)生失信行為，就不能從其他銀行獲得貸款。此外，法院還在銀行網(wǎng)點，對失信人的信息進行曝光。

　　除了上述常規(guī)方式，有關(guān)部門也在采用技術(shù)手段。據(jù)上述浙江銀行業(yè)人士透露，中國銀行業(yè)協(xié)會已下發(fā)通知，要求各家銀行上報逃廢債債務(wù)人名單，建立行業(yè)信息共享數(shù)據(jù)庫，未來可能會通過該數(shù)據(jù)庫，對失信人信息進行同業(yè)共享，“可能還沒建好，但有些地區(qū)區(qū)域性的平臺可能已經(jīng)做好了?！?/p>